Услуги Due Diligence в Таиланде
Корпоративный Due Diligence целевых компаний при слияниях и поглощениях, партнёров по совместным предприятиям, поставщиков и франчайзинговых проектов. Мы выявляем то, чего не видно в дата-руме, — сведения о директорах и бенефициарных владельцах, историю судебных разбирательств, регуляторный статус и пробелы в учёте.
Что такое Due Diligence?
Due Diligence — это структурированное исследование объекта сделки — компании, актива или недвижимости, — проводимое перед приобретением, созданием совместного предприятия или крупной инвестицией. Цель проста: понять, что именно вы приобретаете, и выявить риски, которые не отражены в презентационных материалах или дата-руме.
В Таиланде Due Diligence охватывает юридические, финансовые и налоговые вопросы, а также проверку недвижимости. Анализ опирается на данные Департамента развития бизнеса (DBD), Налогового департамента, Земельного департамента и судов — в совокупности эти источники позволяют установить, соответствует ли объект заявленным сведениям.
Для разных сделок нужны разные направления анализа
Надёжность приобретения редко можно оценить в рамках одной дисциплины. Для каждого проекта мы определяем объём Due Diligence с учётом всех аспектов, имеющих значение для конкретной сделки.
Корпоративные и юридические вопросы
Структура владения акциями и права собственности, лицензии, существенные договоры, история судебных разбирательств и соблюдение Закона об иностранном бизнесе.
Финансы
Качество прибыли, достоверность финансовой отчётности и скрытые обязательства, способные снизить согласованную цену.
Налоги
Риски по НДС, корпоративному налогу на прибыль и налогу у источника выплаты, а также позиции по трансфертному ценообразованию, которые впоследствии могут привести к налоговым доначислениям.
Недвижимость
Проверка прав на объект в Земельном департаменте и всех обременений, связанных с земельным участком или зданием.
Коммерческие и операционные вопросы
Клиенты, поставщики, ключевые зависимости и фактические процессы, стоящие за итоговыми показателями.
Репутация и добросовестность
Проверка директоров, акционеров и бенефициарных владельцев — их деловой репутации, опыта и нераскрытых связей.
Какие реестры мы проверяем и какие документы изучаем
В большинстве сделок в Таиланде есть два ключевых направления — сама компания и принадлежащая ей недвижимость. Мы охватываем оба направления и связываем результаты, если целевая компания владеет недвижимым имуществом.
Корпоративный Due Diligence
- Регистрационные данные DBD и структура владения акциями — с особым вниманием к признакам номинальных схем
- Лицензии на ведение бизнеса и соблюдение требований Закона об иностранном бизнесе
- Существенные договоры и согласия, необходимые в случае смены контроля
- Судебные разбирательства, споры и история принудительного исполнения
- Условия найма, расчёт заработной платы и обязательства по социальному страхованию
- Интеллектуальная собственность — регистрация, права на объекты и лицензии
- Налоговые декларации и действующие условия BOI
Due Diligence объектов недвижимости
- Документ о праве собственности — Chanote или Nor Sor 3 Gor — и полная история перехода прав
- Ипотека, аренда, узуфрукт и иные обременения
- Границы участка и наличие законного доступа
- Разрешения на строительство и соблюдение требований зонирования
- Для кондоминиумов — статус иностранной квоты и справка об отсутствии задолженности
Правила, лежащие в основе проверок, изменились
- Департамент развития бизнеса (DBD) усилил контроль за структурами с номинальными акционерами, поэтому такие схемы стали одним из ключевых рисков при проверке любой целевой компании с преобладающим тайским участием. Если такая компания владеет землёй или недвижимостью через подобную структуру, её можно проверить и реструктурировать в соответствии с законодательством до применения мер принудительного исполнения.
- С 1 января 2026 года действует Приказ DBD № 2/2568, согласно которому тайские акционеры обязаны подтверждать источник инвестированного капитала — поэтому в рамках Due Diligence теперь необходимо проверять соответствующие документы.
- Корпоративные документы полностью переведены в цифровой формат через DBD Biz Regist и сверяются с данными Налогового департамента, что сокращает разрыв между зарегистрированными сведениями и фактическим положением дел.
- Закон о защите персональных данных (PDPA) регулирует сбор, обработку и хранение данных, получаемых в рамках Due Diligence.
Как проводится Due Diligence
Последовательный процесс — от определения ключевых вопросов до отражения выводов в условиях сделки.
Определение объёма работ
Мы определяем объект и риски, действительно важные для сделки, чтобы объём работы оставался соразмерным.
Запрос информации и поиск документов
Мы запрашиваем документы и проводим поиск в открытых реестрах — DBD, Налогового департамента, Земельного департамента и судов.
Сверка и анализ рисков
Мы сопоставляем документы с данными реестров, выявляем пробелы и оцениваем значение каждого вывода.
Отчёт
Вы получаете выводы, матрицу рисков и рекомендации по их снижению — в формате, пригодном для практического применения.
Сопровождение сделки
Мы отражаем выводы в защитных положениях договора купли-продажи, предварительных условиях и механизмах корректировки цены.
Инвестиционная гипотеза — ваша. Наша задача — выявить то, что может её опровергнуть
Корпоративный Due Diligence в Таиланде начинается с анализа открытых источников — реестра DBD, данных Налогового департамента, судебной информационной системы и SEC для компаний, чьи ценные бумаги котируются на бирже, — а затем переходит к дата-руму: договорам, кадровым документам, лицензиям, обременениям и налоговым позициям.
Мы готовим структурированный отчёт: корпоративный статус, цепочка владения (включая бенефициарных владельцев), сведения о директорах, статус лицензий, существенные договоры, риски в сфере трудовых отношений и пенсионного обеспечения, налоговая позиция, история судебных разбирательств и интеллектуальная собственность. Если в дата-руме отсутствуют необходимые данные, мы прямо указываем на это.
Due Diligence объектов недвижимости (проверка чанота, поиск по данным Земельного департамента, иностранная квота) рассматривается на странице «Сделки с недвижимостью» — для него применяются иная методология и иной набор подтверждающих источников. Корпоративный Due Diligence групп, в активы которых входит недвижимость, координируется между этими двумя направлениями.
Что мы делаем
- Проверка корпоративного статуса по данным DBD
- Составление схемы цепочки бенефициарного владения
- Проверка сведений о директорах и акционерах
- Анализ существенных договоров (с клиентами и поставщиками, дистрибьюторских договоров и лицензий на интеллектуальную собственность)
- Оценка рисков в сфере трудовых отношений и пенсионного обеспечения
- Анализ налоговой позиции (корпоративный налог на прибыль, НДС, налог у источника выплаты)
- Проверка истории судебных разбирательств
- Проверка статуса регуляторных лицензий с учётом отрасли
- Проверка реестров интеллектуальной собственности (товарные знаки, патенты, авторские права)
- Отчёт о выявленных рисках с оценкой существенности
Что вы получаете
- Структурированный отчёт с чёткой оценкой каждого направления по шкале «красный — жёлтый — зелёный»
- Анализ пробелов в дата-руме
- Координация с вашими корпоративными юристами или консультантами по слияниям и поглощениям
- Для компаний со значительными активами в недвижимости — координация с командой по сделкам с недвижимостью
Как мы работаем
Определение объёма работ
Мы согласовываем объём, глубину и формат итогового документа — как правило, структурированного отчёта с оценками «красный», «жёлтый» и «зелёный».
Публичные реестры
Получаем данные из DBD, Налогового департамента, судебной информационной системы и реестра интеллектуальной собственности.
Анализ данных из дата-рума
Анализируем договоры, кадровые документы, регуляторные лицензии, налоговую документацию и материалы по интеллектуальной собственности.
Отчёт о ключевых рисках
Передаём проект отчёта, задаём уточняющие вопросы и выпускаем окончательную версию.
Сопровождение при закрытии сделки
Закрепляем выводы в условиях SPA, переговорах о гарантиях или положениях о возмещении убытков.
Свяжитесь с нашей командой
Напишите нам — как правило, мы отвечаем в течение часа в рабочее время.
WhatsApp +66 95 332 2447 Отправить запрос Позвоните по номеру +66 2 026 0600Часто задаваемые вопросы
Сколько времени занимает корпоративный Due Diligence?
Стандартный срок для объекта МСБ: 2–4 недели. Для крупной компании или объекта, охватывающего несколько юрисдикций: 4–8 недель. Сроки в большей степени зависят от объёма работ, чем от размера компании.
Что входит в итоговый результат?
Структурированный отчёт с кратким резюме, перечнем ключевых рисков, выводами по каждому направлению и подтверждающими документами. Формат может соответствовать шаблону вашего инвестиционного комитета, если вы его предоставите.
Проводите ли вы обратный Due Diligence в отношении покупателя?
Да — мы проводим Due Diligence (DD) потенциального контрагента до того, как вы продадите бизнес или примете инвестиции. Методология остаётся той же.
Чем отличается Due Diligence объектов недвижимости?
Due Diligence объектов недвижимости проводится индивидуально для каждого актива: проверка чанота, обременений, иностранной квоты и платежей за содержание общего имущества. Эта работа входит в услугу «Сделки с недвижимостью».
Проверено командой Khonsu Legal · 1 июля 2026 г.
Обсудим вашу задачу?
Запишитесь на консультацию с нашей многоязычной командой юристов и бухгалтеров.